Descrizione
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Il corso è promosso e realizzato da ACEF – Associazione Culturale Economia e Finanza in collaborazione con AITI – Associazione Italiana Tesorieri d’Impresa.
1° Modulo Mercoledì 9 giugno 2021 dalle 16:00 alle 18:00
PRIMO IMPIANTO E ORGANIZZAZIONE DELLA TESORERIA, PROCEDURE DI TESORERIA E CASH MANAGEMENT. LA GIORNATA TIPO DEL TESORIERE.
Coordinamento: Gianfranco Barbieri
Relatori: Fabrizio Masinelli, Giovanni Ceci
La funzione della tesoreria e la sua organizzazione variano in base al contesto aziendale, poiché la gestione può essere più o meno strutturata; indipendentemente da questo, essa rappresenta il punto di contatto tra l’azienda e il mondo finanziario. Nelle PMI spesso non esiste una figura dedicata specificamente alla tesoreria in quanto la persona svolge più attività all’interno dell’amministrazione aziendale; è quindi fondamentale definire una procedura semplificata per governare processi sensibili quali il processo autorizzativo dei pagamenti verso terzi, l’acquisizione e la successiva modifica dei dati iban di clienti e fornitori, la tenuta delle password di accesso ai canali bancari, la prevenzione del cyber-crime, ecc.
Si parlerà di come gestire in maniera efficace ed efficiente i flussi finanziari aziendali, di come definire gli obiettivi principali, degli strumenti di cash management, della tipica “giornata del tesoriere”, dell’ottimizzazione delle linee di credito, delle manovre di tesoreria, proponendo alcuni esempi mediante l’utilizzo di semplici strumenti quali fogli excel o software dedicati.
2° Modulo Giovedì 17 giugno 2021 dalle 16:00 alle 18:00
SCENARIO COMPETITIVO E CODICE DELLA CRISI
Coordinamento: Gianfranco Barbieri
Relatori: Giacomo Barbieri, Alessandra Damiani, Fabio Carletti
Verrà effettuata un’analisi dello scenario competitivo al fine di delinearne il contesto operativo e il ruolo della tesoreria nella necessità e capacità della Direzione di prevedere e gestire i flussi di cassa.
Dato lo shock esterno alle aziende del Covid -19 che ha determinato tensioni finanziarie soprattutto per le PMI, verrà effettuato un approfondimento sul Codice della Crisi d’Impresa e dell’Insolvenza (cd. “CCII”) che, per le modifiche recentemente subite e nonostante la proroga di alcune previsioni all’ 1/09/2021, è tema che le PMI non possono ignorare.
Ci si riferisce In particolare:
a. al Nuovo paradigma proposto dalla normativa e a quello del “forward looking”, ossia “guardare avanti” al fine di prevenire le crisi di impresa;
b. alla prescrizione di cui all’articolo 3 del CCII la quale sancisce che “L’Imprenditore individuale deve adottare misure idonee a rilevare tempestivamente lo stato di crisi e assumere senza indugio le iniziative necessarie a farvi fronte”;
c. alla modifica dell’articolo 2086 del CC, laddove il nuovo comma 2 stabilisce che l’impresa che riveste una forma societaria o collettiva ha l’obbligo di “instituire un assetto organizzativo, amministrativo e contabile adeguato alla natura e dimensione dell’impresa, anche in funzione della rilevazione tempestiva della crisi di impresa e della perdita della continuità aziendale,” e di “attivarsi senza indugio per l’adozione e l’attuazione di uno degli strumenti previsti dall’ordinamento per il superamento della crisi e il recupero della continuità aziendale.”;
d. agli indicatori della crisi (articolo 13 del CCII) e all’ambito di applicazione degli stessi (articolo 12 del CCII).
L’obiettivo della giornata è quello di illustrare gli elementi salienti della normativa al fine di adempiere alle previsioni di legge già in vigore, di prepararsi a quanto prorogato al 2021, ed essere in grado di determinare gli indicatori della crisi basati sulla previsione di andamento della cassa.
3° Modulo Giovedì 24 giugno 2021 dalle 16:00 alle 18:00
LA PIANIFICAZIONE, LA PREVISIONE DEL CASH FLOW E ASPETTI ECONOMICI
Coordinamento e introduzione al tema: Gianfranco Barbieri
Relatori: Domenico Staffieri, Francesco Maragno
Nel contesto descritto è fondamentale supportare costantemente il business aziendale: bisogna prevedere e pianificare, gli sviluppi futuri dell’impresa e mettere in essere opportune azioni volte a minimizzare/annullare il rischio di liquidità.
Verrà posto un focus sulla pianificazione a breve termine e sull’analisi degli strumenti e delle modalità per una corretta pianificazione, con esempi e strumenti pratici di pianificazione e di previsione del cash flow mediante l’utilizzo delle fonti di dati presenti in azienda (scadenziari attivi e passivi, ordini attivi e passivi, budget degli acquisti e delle vendite, ecc.).
Verrà inoltre affrontato il tema dell’analisi delle linee di credito attive e dell’interazione con la pianificazione a breve per verificare se le stesse siano adeguate o meno.
4° Modulo Giovedì 1° luglio 2021 dalle 16:00 alle 18:00
LA COMUNICAZIONE EFFICACE E IL RAPPORTO IMPRESA – BANCA
Coordinamento: Alessandra Damiani
Relatori: Gianfranco Barbieri, Fabrizio Masinelli
Il rapporto Impresa – Banca è molto importante e va gestito con attenzione in quanto la Banca è per le PMI il finanziatore principale. Una buona ed efficace comunicazione tecnica può garantire all’impresa le risorse necessarie per il proprio funzionamento; è pertanto necessario che vi sia chiarezza negli obiettivi e che i contenuti e le analisi effettuate siano funzionali agli stessi.
La predisposizione, anche grazie a software dedicati, di un set informativo da utilizzare nel rapporto Impresa – Banca può costituire un vantaggio, in quanto evidenzia alla controparte, anche in un contesto aziendale come quello di una PMI, la capacità della stessa di strutturare le informazioni e di gestire il business.
Ci si riferisce, per esempio:
- Al dettaglio degli affidamenti per tipologia e banca
- Alla centrale dei rischi aggiornata
- All’analisi di bilancio
- Alla pianificazione finanziaria a breve e cash flow previsionale
- Al budget annuale
FORMAZIONE PROFESSIONALE CONTINUA
Accreditato dal CNDCEC per la FPC del Dottore Commercialista e dell’Esperto Contabile, consente la maturazione di 1 CFP per ogni ora di partecipazione nelle seguenti materie:
9/06/2021: MATERIA CNDCEC C.3.2 – Strumenti di contabilità direzionale (management accounting) – MATERIA MEF B.2.2 – Strumenti di contabilità direzionale (management accounting)
17/06/2021: MATERIA CNDCEC C.3.6 – Analisi finanziaria: riclassificazioni e analisi per indici e margini
24/06/2021: MATERIA CNDCEC C.4.2 – Analisi delle dinamiche economico-finanziarie dell’impresa – MATERIA MEF B.5.2 – Analisi delle dinamiche economico-finanziarie dell’impresa
1/07/2021: MATERIA CNDCEC C.4.7 – Il rapporto banca/impresa ed il corporate banking
